퇴직연금제도을 사용하는 방식으로 알아봐야 할 운용관리업무와 자산관리업무

퇴직연금제도을 활용하는 방식으로 알아봐야 할 운용관리업무와 자산관리업무

퇴직연금은 회사를 다니면서 노후를 대비하는 자금, 즉 퇴직금을 연금처럼 시해하여 돈을 불리주는 개념입니다. 하지만 이것이 디폴트 옵션이라는 제도가 시행이 되며 퇴직금을 더 많이 불려주는 제도가 7월 12일부터 시행이 되었다고 해서 세밀히 알아보겠습니다. 퇴진연금을 전개형식 중인 분들은 다들 집중해서 봐주시기 바랍니다. 퇴직연금은 우리가 매달 받아야 하는 퇴직금을 회사가 모아두는 게 아니라, 금융회사들을 통해 회사가 일정금액을 매달 내 퇴직연금 계좌에 넣어주면 금융회사는 여러가지 투자로 돈을 더 벌어서 우리가 퇴직금을 받을 때 일시불 혹은 연금처럼 받을 수 있게 해주는 제도입니다.

퇴직연금의 주식투자 비율 증가 가능

근로자 퇴직급여 보장법 시행규칙에 의하면 퇴직연금 계좌는 위험자산에 적립금의 70까지만 투자할 수 있고 30는 반드시 비위험 자산에 투자해야 합니다. 은퇴 후 노후생활에 사용될 자금이라 투자에 안전장치를 걸어놓은 것입니다. 위험자산이란 원금손실이 대조적으로 큰 상품을 대화하며 주식비중의 40가 넘은 주식형 펀드 및 상장지수펀드ETF, 하이일드채권형 펀드, 주가연계증권ELS 등이 포함됩니다.

비위험 자산은 원금손실이 대조적으로 작은 상품을 말하며, 예적금 및 주식비중이 40 이하이면서 투자부적격 채권비중이 30 이하인 채권형, 채권혼합형 펀드 및 ETF 등입니다.

TDF는 주식비중이 40가 넘더라도 비위험자산으로 분류되어 퇴직연금에 100 편입이 가능합니다. 주식비중이 일시적으로 80까지 올라가더라도 추후에 위험비중을 조절하는 만큼 퇴진연금 전액을 투자하는 것이 가능합니다.

C. 연말정산 세액공제와 함께 노후 준비

개인형퇴직연금IRP은 연간 700만원연금예금 포함까지 세액감면 혜택을 받을 있습니다. 하지만 법정 사유가 아니면 중도 인출이 어렵고, 연평균 0.30.4의 계좌관리 수수료가 부과됩니다. 개인형퇴직연금IRP는 근로자가 이직에 따른 퇴직금이나 여유자금을 넣어 운용하다가 55세 이후 연금으로 받는 퇴직연금계좌입니다. 이를 통해 세액공제와 더불어 노후 준비를 할 있습니다. IRP 계좌에 연간 700만원연금예금 포함을 채우면, 연봉 5500만원 이하 근로자이면 연말정산 시 최대 115만5000원세액감면 16.5을 돌려받을 있습니다.

연봉이 5500만원을 초과하는 근로자면 연말정산 시 92만4000원13.2을 받는다. IRP는 법정 사유가 아니면 납입 중간에 자금 일부를 뺄 수 없습니다..

디폴트옵션 선택 시 주의 사항

1 개인 목표 고려 퇴직연금 디폴트옵션을 선택할 때는 자신의 투자 목표와 은퇴 시점을 고려해야 합니다. 은퇴 시점이 멀다면 공격적인 투자 방법을 택할 수 있으나, 은퇴가 가까운 경우 안정되는 투자를 선호할 수 있습니다. 2 수수료 비용 디폴트옵션을 선택하더라도 퇴직연금 상품에는 일정한 수수료가 부과됩니다. 수수료를 비교하여 부담이 크지 않은 상품을 고르는 것이 중요합니다. 3 투자 성향 파악 디폴트옵션에도 여러가지 투자 상품이 있습니다.

투자 성향을 이해하고 위험을 감수할 수 있는 투자 상품을 고르는 것이 중요합니다.

자산관리업무의 내용

퇴직연금제도를 설정한 사용자는 적립금의 저장 등 자산관리일을 수행하기 위해 퇴직연금사업자에게 위탁하는 거래를 체결해야 합니다. 이 계약은 근로자에게 퇴직급여를 지급하기 위한 재원인 적립금을 사용자로부터 독립되어 안전하게 저장 및 관리하는 장치입니다. 이는 퇴직연금제도를 설정한 사용자의 법적 의무이며, 이 거래를 체결하지 않을 경우 법을 위반하게 되어 법 제35조에 따른 시정명령의 대상이 됩니다. 자산관리업무의 내용은 다음과 같습니다.

D. 해지와 가입시 유의할 사항

개인형퇴직연금IRP를 중도 해지하게 되면, 그간 세액공제를 받았던 적립금은 물론 운용수익에 대해 16.5의 기타소득세를 물어야 합니다. 연간 수입이 5500만원을 넘어 13.2의 세액공제를 받은 근로자라면, 중도해지로 토해내는 세금이 세액공제보다. 더 많을 있습니다. 이직에 따른 중간 퇴직금을 IRP에 넣으면 퇴직소득세 과세이연 혜택을 받을 있습니다. 연금으로 받게 되면 원래 냈어야 하는 퇴직소득세의 3040를 깎아줍니다.

중도 해지하면 퇴직소득세도 내야 해서, 배세액공제보다. 배꼽(중도해지 세금)이 더 클 수가 있습니다. 개인형퇴직연금IRP에 가입시 계좌관리 수수료도 체크해 봐야 합니다. IRP 계좌는 근로자가 퇴직 후 연금 수령이 끝날 때까지 유지해야 하기에, 장기간 부과되는 수수료가 수익률에 영향을 미칠 있습니다. 대부분의 금융사가 연평균 0.3~0.4% 수수료율을 부과합니다.

자주 묻는 질문