연금예금 세금감면 한도(2023년 개정, IRP포함) 신용카드의료비 세액공제

연금예금 세액감면 한도(2023년 개정, IRP포함) 신용카드의료비 세액공제

노후를 위해 개인이 준비할수 있은 연금계좌는 연금저축과 IRP개인형퇴직연금가 있습니다. 연금계좌의 세제혜택에 대해 조사해 보도록 조회해보고 잘 활용하는 방법도 찾아보겠습니다. 연금계좌의 세액 공제율은 종합소득금액 4,500만원 이하근로소득자5,500만원이하인 인원은 세액 공제율이 16.5이며 4,500만원을 초과근로소득자5,500만원 초과 자는 13.2 세액공제율을 적용합니다. 총 세액감면 한도는 900만원으로 연금저축계좌는 최대 600만원 나머지 IRP에서 300만원 세액공제를 받으실 수 있습니다.

900만원 모두 세액공제를 받는다면 최대 환급받을 수 있는 금액은 148만5,000원16.5, 118만8,000원13.2입니다. 매번 납입한도는 1,800만원까지이며 세액공제를 당해 년도에 세액공제를 받지 못한 납입금액은 차년도에 세액공제를 신청할 수 있습니다.

활용 ISA 만기자금 이체시 추가 세액공제

ISA개인종합자산관리계좌는 가입기간이 3년으로 통장 내에서 발생한 금융소득을 200만원400만원서민형공제하고 나머지 금액은 9.9로 분리과세하는 절세 계좌입니다. 가입 후 3년이 지나 만기가 되는 날부터 60일 이내에 연금계좌에 이체한다면 이체금액의 10300만원한도를 추가 세액공제받을 수 있습니다.

연금계좌는 매번 1,800만원 한도까지만 불입할 수 있지만 ISA통장 만기로 연금계좌로 이체하는 금액은 납입 한도제한을 받지 않습니다.

예를 들어 매번 1,000만원씩 ISA계좌에 돈을 넣고 3년 뒤 3,000만원을 연금계좌에 이체한다면 연금계좌의 납입한도는 1800만원3,000만원4,800만원이 됩니다. 이체금액의 10인 300만원은 세액공제를 받아 49.5만원16.5, 아니면 39.613.2만원의 세금을 돌려받을 수 있습니다.

연금예금 세액감면 대상

근로소득자 사업소득자 종합소득금액 4,000만 원 이하인 프리랜서 종합소득금액 4,000만 원 이하인 법인 연금예금 세액공제율은 다음과 같습니다. 총 임금액 5,500만 원 이하 납입액의 15 총 임금액 5,500만 원 초과 납입액의 12 예를 들어, 총 임금액 5,500만 원 이하의 근로자가 연금저축에 500만 원을 납입한 경우, 납입액의 15인 75만 원을 세액공제받을 수 있습니다. 연금예금 세액공제를 받기 위해서는 연금저축에 가입하고 납입한 금액을 연말정산 때 신고해야 합니다.

연금예금 세액감면 신고서를 첨부하여 연말정산을 하면 됩니다. 연금저축은 노후를 위한 안정되는 자금 마련을 위해 좋은 방법입니다.

연금저축펀드 세액공제

연금저축펀드 절세계좌란 무엇이냐? 연금저축펀드는 기본적으로 개인이 노후연금을 목적으로 ETF, 펀드를 운용할 수 있는 금융상품입니다. 여기서 정부가 국민들의 노후자금 만들기를 권장하고자 국민들에게 세액감면 혜택을 제공하는 것이지요. 이 세액감면 혜택은 특히 올해 귀속 연말정산 부터 확대되었습니다. 2022년 귀속 연말정산까지는 최대 납입한도 400만원으로 총급여액에 따라 13.2, 16.5지방세 포함의 세액공제를 받을 수 있었습니다.

하지만 2023년 귀속 연말정산부터 최대 납입한도 600만원으로 13.2, 16.5지방세 포함의 세액공제를 받을 수 있습니다.

혜택4 저율과세

연금통장 가입기간이 5년 이상이고, 55세이후가 된다면 적립금과 수익금을 연금으로 수령할 수 있습니다. 이때 55세70세 미만을 때 5.5 세금을 내고 70세80세 미만 일 경우 4.4, 80세 이상이면 3.3 세금을 부과합니다. 만약 연금수령 방법을 종신형으로 선택하면 55세70세에 수령하는 세금을 4.4로 낮출 수 있습니다. 연소득 5,000만원이하의 직장인은 16.5의 소득세를 납부해야 하지만 연금계좌에 돈을 넣고 55세 이후에 연금으로 받는다면 16.5 세금이 아닌 5.53.3의 세율로 납부하는 것이기 때문에 10 이상의 세금을 아낄 수 있습니다.

활용 주택 다운사이징 차액도 연금계좌로 이체가능

부부중 1명이 60세 이상이면서 1 주택자라면 기준시가 12억원인 주택을 매도하고 더 싼 주택으로 취득한다면 그 차액 중 1억 원은 연금계좌에 이체할 수 있습니다. 연금계좌에 이체하지 않고 일반계좌에서 운영해 이자. 배당 수입이 발생하게 되면 15.4의 세금을 납부해야 하며 금융수입이 2,000만원이 넘는다면 금융소득종합과세를 당할 수도 있습니다. 연금계좌에 이체를 한다면 이런 위험이 사라집니다.

연금계좌의 혜택인 손익상계, 과세이연, 금융소득종합과세 회피, 저율과세 혜택을 모두 받을 수 있습니다.

자주 묻는 질문